Misi\u00f3n
La Oficina de Control Interno de Gesti\u00f3n de la Empresa Social del Estado E.S.E. IMSALUD, tiene como Misi\u00f3n\u00a0 “Definir y evaluar en forma independiente y coordinada el Sistema de Control Interno, en las \u00e1reas misionales y de apoyo, constatando que cada una de las actividades cumplan con los par\u00e1metros de eficiencia, eficacia y econom\u00eda, encaminando sus esfuerzos hacia el logro de la calidad total en la gesti\u00f3n de la administraci\u00f3n y teniendo como instrumento b\u00e1sico, la creaci\u00f3n y fortalecimiento del AUOCONTROL.”
Visi\u00f3n
Ser agente de Cambio para lograr la cultura de autocontrol basado en un proceso de mejoramiento continuo en la ESE IMSALUD con la participaci\u00f3n de todos sus integrantes.
Funciones
Como parte del sistema de Control Interno verifica que los procesos, funciones, operaciones y actividades se cumplan correctamente, conforme a las pol\u00edticas, planes, programas, objetivos y normas establecidas para el logro de la misi\u00f3n institucional.
Componentes del Control Interno
Ambiente de control, Valoraci\u00f3n de riesgos, Actividades de control, Informaci\u00f3n y comunicaci\u00f3n.
Objetivos Generales
Asesorar, recomendar, contribuir a la formulaci\u00f3n de pol\u00edticas, conceptuar y apoyar los asuntos relacionados con la misi\u00f3n de la Entidad\u00a0 y servir de instancia de coordinaci\u00f3n en estos prop\u00f3sitos u otros espec\u00edficos.
Objetivos Espec\u00edficos
• Propender porque las \u00e1reas funcionales protejan los recursos de la instituci\u00f3n, sean administradas de acuerdo con las normas y procedimientos preestablecidos, para el cumplimiento de su Misi\u00f3n y Visi\u00f3n.
• Facilitar la confiabilidad y el funcionamiento del sistema de control interno en cada una de las dependencias adscritas a las \u00e1reas funcionales de la Instituci\u00f3n.
• Propender por que en las operaciones, procesos y procedimientos, se cumplan con los principios constitucionales de: igualdad, moralidad, eficacia, econom\u00eda, celeridad, imparcialidad y publicidad.
• Impulsar y aplicar medidas para prevenir los riesgos, detectar y corregir desviaciones que se presenten en la Empresa\u00a0 y que puedan afectar el logro de los\u00a0 objetivos misionales.
• Contribuir para que el Sistema de Control Interno disponga de mecanismos permanentes de verificaci\u00f3n y evaluaci\u00f3n.
• Velar por la aplicaci\u00f3n adecuada del r\u00e9gimen disciplinario por parte de quienes tienen dicha competencia.
Estrategias
En cumplimiento de la Misi\u00f3n, Visi\u00f3n y objetivos de la Oficina de Control Gesti\u00f3n, se desarrollar\u00e1n las siguientes estrategias:
•Establecer medidas de identificaci\u00f3n, prevenci\u00f3n y valoraci\u00f3n de riesgos para los procesos y procedimientos aplicados en las \u00e1reas Operativas, Administrativa y Financiera.
• Dise\u00f1ar planes de mejoramiento continuo que coadyuven al logro de la eficiencia, eficacia y calidad en el cumplimiento de funciones y aplicaci\u00f3n de los procedimientos.
• Aplicar las normas legales y de auditoria gubernamentales colombianas, que permitan realizar una adecuada evaluaci\u00f3n y seguimiento del Sistema de control Interno Institucional.
• Dise\u00f1ar e implementar jornadas de sensibilizaci\u00f3n en los temas de control interno y autocontrol para los jefes de oficina\u00a0 y el talento humano en general, que garantice un alto nivel de concientizaci\u00f3n y sentido de pertenencia con la ESE IMSALUD.
• Realizar acciones de seguimiento de las recomendaciones presentadas por los \u00f3rganos de control e incentivar procesos de intercambio Interinstitucional, para lograr actualizaci\u00f3n y mejoramiento continuo de los procesos.
• Facilitar la capacitaci\u00f3n y actualizaci\u00f3n permanente de los funcionarios adscritos a la Oficina de Control Interno de Gesti\u00f3n, que garantice una mejor labor.
• Determinar que la contabilizaci\u00f3n de las ventas de bienes y servicios se haya dado aplicaci\u00f3n de los principios y normas de contabilidad p\u00fablica, normas de auditoria gubernamentales, colombianas y normas dictadas por el Contador General de la Naci\u00f3n.
Rol de las Oficinas de Control Interno
El Sistema de Control Interno es un instrumento que busca facilitar que la gesti\u00f3n administrativa de las entidades y organismos del Estado logren el cumplimiento de la misi\u00f3n y los objetivos propuestos de acuerdo con la normatividad y pol\u00edticas del Estado. En este orden de ideas a la Oficina de Control Interno como elemento asesor, evaluador y dinamizador del Sistema de Control Interno le corresponde desarrollar los siguientes roles:
Valoraci\u00f3n del Riesgo
La administraci\u00f3n del riesgo debe ser un proceso permanente e interactivo entre la Alta Direcci\u00f3n y las Oficinas de Control Interno, evaluando los aspectos tanto internos como externos que puedan llegar a representar amenaza para la consecuci\u00f3n de los objetivos organizacionales con miras a establecer acciones efectivas, representadas en actividades de control, acordadas entre los responsables de las \u00e1reas o procesos y las Oficinas de Control Interno.
Acompa\u00f1amiento y Asesor\u00eda
Para el \u00e9xito en la funci\u00f3n de acompa\u00f1amiento y asesor\u00eda es indispensable una buena relaci\u00f3n y comunicaci\u00f3n con la alta direcci\u00f3n, la cual depende en gran medida del perfil de la persona que esta ejerciendo dicho cargo. Dicha labor requiere un trabajo conjunto entre la administraci\u00f3n y las Oficinas de Control Interno para facilitar la identificaci\u00f3n de necesidades y el planteamiento de soluciones.
Evaluaci\u00f3n y Seguimiento
La Evaluaci\u00f3n es un proceso permanente, mediante el cual, a partir de la informaci\u00f3n que se obtiene de diversas fuentes, se emite un juicio de valor acerca del rendimiento o desempe\u00f1o de un \u00e1rea, un proceso o una actividad, cualquiera que sea el objeto de estudio.
Fomento de la Cultura del Autocontrol
Es la capacidad de cada servidor p\u00fablico, independientemente de su nivel jer\u00e1rquico dentro de la Entidad para evaluar su trabajo, detectar desviaciones, respeto por las normas,\u00a0 efectuar correctivos, desarrollo del talento humano,\u00a0 mejorar y solicitar ayuda cuando lo considere necesario de tal manera que la ejecuci\u00f3n de los procesos, actividades y tareas bajo su responsabilidad garanticen el ejercicio de una funci\u00f3n administrativa transparente, de calidad, oportuna y eficaz.
Para lograr la cultura del autocontrol, es necesario que se implemente un proceso de sensibilizaci\u00f3n, capacitaci\u00f3n y divulgaci\u00f3n en pro de la interiorizaci\u00f3n y compromiso de la misma.
Relaci\u00f3n con Entes Externos
Teniendo en cuenta que la\u00a0 Oficina de Control Interno, es un componente dinamizador del Sistema de Control Interno, debe ser quien facilite los requerimientos de los organismos de Control Externo y la coordinaci\u00f3n en los informes de la Entidad, es as\u00ed como se convierte en conducto transmisor del hacer, materializado en documentos, informes y reportes que contienen una presunci\u00f3n legal de la veracidad.
Marco Normativo
Constituci\u00f3n Nacional – Art\u00edculos 209 y 269 – todas las entidades del Sector P\u00fablico est\u00e1n en la obligaci\u00f3n de dise\u00f1ar e implantar su sistema de control interno.
Ley 87 de 1993 \u00bb Por la cual se establecen normas para el ejercicio del control interno en las Entidades y Organismos del Estado y se dictan otras disposiciones\u00bb. Mediante la cual se disponen las condiciones para el montaje de los sistemas de Control Interno y se\u00f1ala las responsabilidades para el adecuado funcionamiento del control interno y la consolidaci\u00f3n de la cultura de autocontrol.
Decreto 1826 de 1994 \u00bb Por la cual se reglamenta parcialmente la Ley 87 de 1993 Mediante el cual establece el marco de acci\u00f3n del Comit\u00e9 de Coordinaci\u00f3n de Control Interno. Esta norma es de exclusiva aplicaci\u00f3n para los Ministerios y Departamentos Administrativos.
Decreto 2145 de 1999 \u00abPor el cual se dictan normas sobre el Sistema Nacional de Control Interno de las Entidades y organismos de la Administraci\u00f3n P\u00fablica del orden nacional y Territorial y se dictan otras disposiciones\u00bb. Reglamenta, por una parte, el esquema del Sistema Nacional de Control Interno, y por otra parte, redefine los elementos del Sistema de Control Interno y se\u00f1ala con precisi\u00f3n el nivel de responsabilidad de los funcionarios de las entidades en el marco del control interno.
Decreto 2539 de 2002 \u00abPor el cual se modifica parcialmente el Decreto 2145 de noviembre 4 de 1999\u00bb
Decreto 1537 de 2001 \u00abPor el cual se reglamenta parcialmente la ley 87 de 1993 en cuanto a elementos t\u00e9cnicos y administrativos que fortalezcan el sistema de control interno de las entidades y organismos del Estado\u00bb
Ley 872 de Diciembre 30 de 2003 \u00ab- Por la cual se crea el Sistema de Gesti\u00f3n de la Calidad en la Rama Ejecutiva del Poder P\u00fablico y en otras entidades prestadoras de servicios\u00bb
Decreto 4110 de 2004 \u00abPor el cual se reglamenta la Ley 872 de 2003 y se adopta la norma t\u00e9cnica de calidad en la Gesti\u00f3n P\u00fablica\u00bb
NTCGP 1000:2004 \u00bb Norma t\u00e9cnica de Calidad en la Gesti\u00f3n P\u00fablica\u00bb
Decreto 1599 de 2005 \u00abPor el cual se adopta el Modelo Est\u00e1ndar de Control Interno para el Estado Colombiano\u00bb
MECI 1000:2005 \u00abModelo Est\u00e1ndar de Control Interno para el Estado Colombiano\u00bb Sistema de Control Interno para las entidades regidas por la Ley 87 de 1993
Decreto 2621 de 2006 \u00abPor el cual se modifica el Decreto 1599 de 2005 sobre el Modelo Est\u00e1ndar de Control Interno para el Estrado Colombiano
Resoluci\u00f3n 393 de 2007 \u00bb Por la cual se adopta el Manual para la Implementaci\u00f3n del Modelo de Control Interno Contable MCICO 2007:1″ (Contadur\u00eda General de la Naci\u00f3n)
Procedimientos
1.Evaluaci\u00f3n y Seguimiento a la Gesti\u00f3n Institucional.
2.Realizaci\u00f3n de Auditorias
3.Elaboraci\u00f3n de Informes para entes Externos
4.Dise\u00f1o de Mecanismos para el fomento de la Cultura de Autocontrol.
5.Operacionalizaci\u00f3n del Comit\u00e9 de Control Interno.
6.Asesor\u00eda y Seguimiento a la Gesti\u00f3n Institucional.
Metas Cumplidas a la Fecha
• Seguimiento y consolidaci\u00f3n del Plan de Mejoramiento trimestral
• Elaboraci\u00f3n informe ejecutivo anual vigencia 2009 del sistema de control interno
• Elaboraci\u00f3n del informe semestral Austeridad y Eficiencia del gasto p\u00fablico (dos informe)
• Rendici\u00f3n de cuentas vigencia 2009 Contralor\u00eda Municipal
• Elaboraci\u00f3n y consolidaci\u00f3n informes, rendici\u00f3n de cuentas mensual y bimestral Contralor\u00eda Municipal
• Elaboraci\u00f3n informe Control Interno Contable Contadur\u00eda General de la Naci\u00f3n
• Informe seguimiento al cumplimiento de las normas de uso software ( Derechos de autor )
• Seguimiento a la Administraci\u00f3n del riesgo
• Seguimiento al funcionamiento de los Comit\u00e9s.
• Auditorias financiera y contable, Unidades B\u00e1sicas
• Auditoria Almac\u00e9n General.
• Auditorias al proceso de contrataci\u00f3n
• Ajustes a los diferentes proceso y procedimientos aplicados a la ESE
• Aplicaci\u00f3n y seguimiento al mapa de riesgo de corrupci\u00f3n
• Asesoramiento en la aplicaci\u00f3n de las diferentes normas y leyes de la Administraci\u00f3n Publica que tienen que ver con la seguridad Jur\u00eddica de la Instituci\u00f3n
Recurso T\u00e9cnico y Humano
La Oficina de Control Interno de Gesti\u00f3n est\u00e1 integrado por un equipo interdisciplinario con el fin de ejecutar las estrategias propuestas para el buen funcionamiento del sistema de control Interno de la ESE IMSALUD.
Sergio Enrique S\u00e1nchez D\u00edaz, Jefe Oficina Control Interno de Gesti\u00f3n
Yessika Karolina Blanco Monroy, Secretaria \u00a0
Harveiry Melo Machado, Asesor Contable y Financiero
Adriana Cecilia Olivares Becerra, Asesor Auditor Financiero
Eudes Wilson Leal Salazar, Asesor en Administraci\u00f3n P\u00fablica.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
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